Topiknyitó: Galoca 2024. 05. 30. 16:12

TBSZ  

Sziasztok !
Megtudná valaki mondani, mely országok tőzsdein való kereskedéskor érdemes TBSZ számlát nyitni és melyikeken nincs értelme ? (pl. Magyar országon spórolhatok vele 15% adót, de mondjuk Nemet országban is ?)
Rendezés:
Hozzászólások oldalanként:
Borisz 2024. 11. 10. 19:52
Előzmény: #39  fiftififti
#40
Gyanítom, hogy jóllakott óvodás külsejű Marcink nem véletlenül jött elő ezzel a témával.
Elképzelem a következő szcenáriót:
Jó napot kívánok, kivettem a pénzem az Államkincstárból, mer' aszonták nekem a bótba, hogy már nem érdemes tovább. Szeretném berakni itt maguknál lekötött betétbe, az uram is mindig olyanokba rakott pénzt. - Jaj Vilma néni, hát már nem szokás bankbetétbe rakni, meg nem is kamatozik az úgy. De tudok sokkal jobbat ajánlani. Nyisson nálunk értékpapír számlát! A befektetési alapjaink világraszólóak. A Prütyőke Kötvény Alapunk például tavaly 18 százalékos hozamot adott. Ennél jobbat nemigen talál. És ráadásul, ha TBSZ-be teszi, akkor még szociális hozzájárulást se kell fizetnie utána. Bármikor kiveheti az egészet, ha szüksége van rá. Ha meg esetleg az unokájának, a Jolinak tartogatja, hát öt év után még adót se kell már fizetni utána, egy forintot se.
Hát tudom, szárnyal a fantáziám, de én akkor is úgy gondolom, hogy ilyenek bizony lehetnek, nem kis számban.
fiftififti 2024. 11. 10. 18:48
Előzmény: #14  Rincewind2
#39
Ezen mit nem lehet érteni!?
Számtalanszor van sajnos olyan élethelyzet, hogy azonnal  szükség van jelentősebb készpénzre, hiába nem úgy tervezte a befektető!!
gazmber 2024. 11. 10. 10:19
Előzmény: #29  gazmber
#38
akkor abban tévedhettem, hogy az örökölt portfólió csak értékpapírszámlára kérhető saját TBSZ-re nem... így a halál időpontjától a hagyatéki függvényében - eltelt időben, ha nyereség keletkezett az adóköteles lesz az örökösnek...hát Istenem - ennyi baja legyen☺szvsz
Rincewind2 2024. 11. 10. 05:21
Előzmény: #30  Borisz
#37
Tudomásom szerint a TBSZ-n történő deviza parkoltatásnak nincs jövedelem adó vonzata, mivel a kereskedés során keletkezik a jövedelem. Pont ezért nem is válthatsz devizát értékpapírszámlán csak ha kereskedsz is vagyis vásárolsz valamit. Legalább is amelyik magyar brókernél voltam eddig egyik sem engedte. A nyilvántartást is a szerint kell vezetne eladás-vétel jövedelem a vétel és az eladás napja szerinte deviza árfolyamokkal, amíg pénzként parkol nem játszik.
Rincewind2 2024. 11. 10. 04:47
Előzmény: #34  herlas
#36

Az OTP-s leírás szerint a TBSZ halál esetén történő megszűnésekor az örökös részére nem keletkezik adókötelezettség. "Az örökhagyóval kötött tartós befektetési szerződés alapján nem állapítható meg tartós befektetésből származó jövedelem az örökösnél, ha a lekötés az örökhagyó elhalálozásakor megszakad."
Az értékpapírok gyűjtőszámlára kerülnek ahonnan az hagyatéki eljárás után az örökös normál értékpapír számlájára kerül. Házastárs és egyenes ági örökös esetén nincs örökösödési illeték. A halálnapja szerinti árfolyam az egyes értékpapírok szerzési értéke és amikor eladásra kerül az akkori árfolyam és a szerzési érték közti különbözet a jövedelem ami a normál értékpapír adózás szerint adózik.
FR73 2024. 11. 09. 23:19
Előzmény: #34  herlas
#35
Olvasd el lentebb az OTP-s linket, szó sincs névértékről.
herlas 2024. 11. 09. 23:15
Előzmény: #33  kkv14
#34
Amikor az örökös akarja majd értékesíteni a papírt, ott nagyon is számít a bekerülési ár. Főleg akkor, ha ez esetleg mégis a névérték lenne.
kkv14 2024. 11. 09. 20:22
Előzmény: #27  herlas
#33
TBSZ-en megy tovább lejáratig , akkor nincs jelentősége a bekerülési árnak. Nincs adó kötelezettség.
kkv14 2024. 11. 09. 20:20
Előzmény: #27  herlas
#32

herlas 2024. 11. 09. 20:02
Előzmény: #28  Rincewind2
#31
Én egy cikkből idéztem csupán, a mérvadó a törvény szövege. (de melyiké?) 
Itt az OTP szabályozása, elég részletes:
https://www.otpbank.hu/static/portal/sw/file/Ertekpapir_ugyfeltajek_hagyatek_20220218.pdf
Borisz 2024. 11. 09. 20:01
Előzmény: #28  Rincewind2
#30
Ha már vicces dolgokról beszélünk... Nekem évtizedek hosszán volt deviza számlám. Múlt évben a devizát betettem egy TBSZ-be. Tételezzük fel, hogy két év után elegem lesz belőle, és megszüntetem, de úgy, hogy nem is fektettem bele semmibe, vagy befektettem, de pont 0 eredményre jövök ki éppen ez alatt az idő alatt. Nem keletkezik semmiféle jövedelem. Ebben az esetben a forint romlását akkor is simán 15% SZJA-val megadóztatják nekem. SZJA-val, aminek a nevében is benne van, hogy 'J'övedelem. És még örülhetek, ha addigra Marcink ki nem hozza a rendelkezést, hogy még 13% fizetendő szocho is jöjjön hozzá. Pedig semmi nyereség nem keletkezett, ismét devizában veszem ki. Hát szerintem ez sem kicsit vicces.
gazmber 2024. 11. 09. 19:52
Előzmény: #26  Rincewind2
#29
a 'haldokló' ha még előtte felszámolja a TBSZ-t akkor szívatja meg magát  ill. az örököseit mert akkor feltörte a TBSZ-t és adófizetés alá vonja... ha hagyja úgy ahogy van, akkor nincs feltörve és a haláleset sem számít feltörésnek... ekkor - mint írtam tudtommal - a NAV -gondolom az eddigi tövények szerint- 'vis maior' esetként lezárttá teszi azon nappal és az adómentességet nem veszi el... sőt az örökös a hagyatékin a részét átkérheti egy saját TBSZ-re és viheti tovább a portfóliót... 
Rincewind2 2024. 11. 09. 19:47
Előzmény: #27  herlas
#28
Szerintem a szerzési ár után kell adózni. Nem kell túlzásokba esni. Vicces lenne ha névértékről és még árfolyam nyereségről is adóznál. Szerintem simán csak árfolyam nyereség adód van, de nem mindegy milyen dátum szerint.
herlas 2024. 11. 09. 19:36
Előzmény: #23  kkv14
#27
https://www.portfolio.hu/befektetes/20230328/igy-kerulheted-ki-hogy-a-halalod-utan-a-vagyonod-kozel-otodet-az-allam-kapja-605438 ;     
Ebben ez áll:
  • jelezni kell a banknak a tulajdonos halálát, ilyenkor egy speciális letéti számlára kerül az elhunyt vagyona, amelyen semmilyen megbízást nem lehet adni (a meglévő megbízások pedig megszűnnek),
  • a megfelelő okiratokkal bizonyítani kell az örökösödési jogot (közjegyzői végzés, bírósági ítélet),
  • az értékpapírok ezután az örökös számlájára kerülnek, ahol névértéken öröklődnek, itt az árfolyamnyereséget is le kell adózni.    

  • Ez nagyon durván hangzik, mármint a névérték, mint bekerülési ár. Az OTP esetében ez csupán 100Ft egy részvény esetében, vagyis mostani árakon közel 20000Ft árfolyamnyereség után kéne 15% árfolyamnyereség adót fizetni az örökösnek. És akár még szocho is jöhet rá, ha az új szabályok erre is vonatkoznak majd.
    Rincewind2 2024. 11. 09. 19:34
    Előzmény: #24  FR73
    #26
    Nem vagyok adószakértő, de a törvény szerint a TBSZ esetén az adókedvezményeket elveszted. A TBSZ számláról át kerül minden értékpapír egy külön számlára a halálozás dátumával, és a hagyatéki eljárás lezajlása után onnan kerül ki az adó és illeték megfizetése után.
    Rincewind2 2024. 11. 09. 19:25
    Előzmény: #23  kkv14
    #25

    Ez nem így van, hanem amikor a halálozásról a számla kezelő tudomást szerez akkor a számla zárolva lesz a további megbízások törlésre kerülnek és az értékpapírok külön számlára kerülnek. A hagyatéki eljárás lezárása szabadítja fel az értékpapírokat. Persze az adókat és illetékeket előtte meg kell fizetni.
    FR73 2024. 11. 09. 19:21
    Előzmény: #23  kkv14
    #24
    X hónap múlva a hagyatéki végzéssel átveheted, ez tiszta sor.
    De.
    Pl a haláleset napján van rajta 1 db VOW3.DE részvény, aznapi eur árfolyam 400, részvény árfolyam 90 EUR. 36000 Ft.
    Hagyatéki végzés napján eur árfolyam 405 Ft, részvény átfolyam 98 EUR. 39690 Ft
    Mi az adófizetéded alapja, ha pár nappal később 409 Ft EUR árfolyamon 100 euroért eladod a részvényt, és felszámolod az egészet? 40900 Ft.
    40900 Ft - 36000 Ft után?
    40900 Ft - 39690 Ft után?
    40900 Ft - eredeti beker ár után?
    Vagy ilyenkor nem kell fizetni semmilyen adót?
    kkv14 2024. 11. 09. 19:08
    Előzmény: #22  gazmber
    #23
    Halálozás napján zárolják az értékpapír számlákat, -onnantól nincs rajta sem veszteség sem nyereség...
    Kj után, az örökös dönti el hogyan tovább.
    gazmber 2024. 11. 09. 12:54
    Előzmény: #21  Rincewind2
    #22
    az elhunyt TBSZ tulajdonos és az örökös sem tehet róla, hogy nem élte meg a számla 5éves lejáratát, így a jelenlegi szabályok, - és tudomásom szerint - az elhalálozás napján érvényes árfolyamig adómentesen elszámolhatók az eredmények - mintha kifutott volna rendesen a TBSZ számla... a halálozás napjától a keletkezett nyereség az örököst terhelheti, hacsak nem futtatja tovább - a kj.végzése alapján - a saját TBSZ számlájára transzferálható eszközöket a lejáratig... (?) szvsz
    Rincewind2 2024. 11. 09. 11:30
    Előzmény: #19  Borisz
    #21
    Öröklésnél jelenleg is bukod a kedvezményt és a bank kimutatása alapján adózol mintha normál értékpapír számlán lenne, de csak  a nyereség alapján. Ehhez adószakértővel kéne beszélni, mivel átdobják egy gyűjtő számlára elképzelhető, hogy a különböző számlák nyeresége és vesztesége ezáltal összevezetődik. Az is egy jó kérdés milyen dátummal adózol? Halál napja vagy amikor megszerzed a jogosultságot? Nagy árfolyam különbség lehet a kettő között.

    Topik gazda

    Galoca
    4 4 5

    aktív fórumozók


    friss hírek További hírek