Azért írtam, hogy a NAV 2x-szer látná, mert nekem csak magyar részvény után volt osztalékom, és azt az IB már befizette a saját nevében. Külföldi részvényekre ez nem jó elmélet. :-)
> Igen, tavaly elég viccesek voltak ezzel az M30-cal. Nekünk
elküldték, a NAV-nak meg nem. Ha meg beírtam az adatokat a webes
nyomtatványkitöltő felületen, akkor az befizetendő adónak hozta ki az
osztalék adóját. Lehet az SZJA bevallás 65. vagy 67. sorba kellett volna kézzel beírni az IBKR által levont (befizetett) adót. Mondjuk ebben a NAV ügyfélszolgálat biztos tud pontosat mondani. 65. sor: A kifizetők által levont adóelőleg összege Mielőtt Ön ezt a sort kitölti, adja össze a 2021-es jövedelmeiről kiállított igazolások alapján a kifizetők (munkáltatók) által levont adóelőlegeket... 67. sor: A kifizetők által levont forrásadó összege Ebbe a sorba mindazon forrásadó együttes összegét kell beírnia, amit elkülönülten adózó jövedelmei (például osztalékból, árfolyamnyereségből, tartós befektetésből stb. származó jövedelem) után 2021-ben vont le a kifizető, és az az általa kiadott igazoláson is szerepel. Önnek a 2021-ben kifizetett, és még 2021-ben osztalékká nem vált osztalékelőlegből levont 15 százalékos adót nem itt, hanem az 56. sor „a” oszlopában kell szerepeltetnie. Ha Öntől a kifizető az értékpapír értékesítésekor árfolyamnyereség címén elért nyereségéből adót vont le, akkor a levont adó összegét ebben a sorban tüntesse fel! A külföldön is adóköteles osztalék, kamat, vállalkozásból kivont jövedelem után a külföldön levont adót ne itt vegye számításba, mert azokat az ilyen osztalék, kamat, és vállalkozásból kivont jövedelem utáni adó megállapításakor veheti figyelembe a 21SZJA-05-ös lap 182., 183. és a 184. sorok kitöltésekor. > De szerintem az is simán elképzelhető, hogy mivel náluk a részvények nem
az ügyfél nevével szerepelnek a részvényesek listájában, hanem az IB
nevén futnak, ezért a NAVnak ezt nem is kell látnia, hiszen ők arról már
kaptak infót, hogy az IB befizetett nekik X osztalékadót. Ezért az
ügyfeleknek ezt nem is kell szerepeltetni, hiszen akkor 2x látszódna a
NAVnál. Érdekes elmélet, de ez felveti a kérdést, hogy Erste, KBC hogyan csinálja, mert feltételezem ott sem a saját nevedre iratják a külföldi részvényeket. :-)
Igen, tavaly elég viccesek voltak ezzel az M30-cal. Nekünk elküldték, a NAV-nak meg nem. Ha meg beírtam az adatokat a webes nyomtatványkitöltő felületen, akkor az befizetendő adónak hozta ki az osztalék adóját. Próbáltam kérdezni tőlük, hogy ezt mégis hogy, amire azt válaszolták, hogy ők nem adótanácsadók... . De szerintem az is simán elképzelhető, hogy mivel náluk a részvények nem az ügyfél nevével szerepelnek a részvényesek listájában, hanem az IB nevén futnak, ezért a NAVnak ezt nem is kell látnia, hiszen ők arról már kaptak infót, hogy az IB befizetett nekik X osztalékadót. Ezért az ügyfeleknek ezt nem is kell szerepeltetni, hiszen akkor 2x látszódna a NAVnál. . Ez az elméletem a tavalyi évről. Meglátjuk, hogy idén mi lesz....
Nem tudnak olyan sorokat betenni M30-ba, ami eleve nincs rajta a nyomtatványon. Lehet hogy ez egy egyszerűsítés, a törvény szerint ha kifizetőn (magyar befektetési szolgáltatón) keresztül jön a külföldi osztalék (ezt nem ellenőriztem le, de akár erre is lehet következtetni az SZJA kitöltési útmutatóból idézetéből ami bemásoltam lejjebb). Tehát a kifizető intézi az adót, és neked az M30-on már mint levont (megfizetett) adó látszik a 167. sorban. Kérdés, hogy az SZJA tervezetbe ez bekerül-e, mert nekem úgy remlik
hogy tavaly az IBKR M30 ellenére sem szerepelt ez az osztalék sor az SZJA
tervezetben. Jó lenne egy példa Erste/KBC-től, hogy ők hogy csinálják.
Csak USA papíroknál az amerikaiak vonják az osztalékot, úgy is szerepel, hogy US Tax a levonásnál, azaz ezt kint adózod, ezért a kettős adóztatás miatt itthon már nem kell, pont erre vonatkozik szerintem a 189-es sor
osztalékbevétel a 167-es sorban szerepeltetik, a 182, 189 sorok helyett a 172-es sort meg ki sem töltötték, ahol a nyereséged/veszteséged kell feltüntetni
Teljesen fogalmatlanok a magyar adószabályokról még mindig, a küldött doksik teljesen hibásak, a M30-on rossz sorban szerepelnek az adatok, stb... Én idén elég sokat igénylek vissza a tavalyi-tavalyelőtti nyereségemből, kíváncsi vagyok, mennyire simán fog átmenni a kifizetés, vagy behívnak-e ellenőrzésre, és ha igen, mit fognak kihozni (500 ezer feletti összegről van szó)
Részletes videóleckénk Tomasszal a pozíció méretezéshez szükséges kalkulációkhoz az Interactive Brokers spot devizapiacára. Legyen, itt mert jól jöhet annak, aki forexel szeretne foglalkozni. Az IdealPro Cash piac jelentősége, hogy stabil és hiába dolgozik jutalékkal, mégis az egyetlen olcsó, megbízható szolgáltatás, ha néhány százezer dolláros, vagy eurós tételeket kötsz. Ez első pillanatban hatalmas összegnek tűnik, de nem az... ott van a kalkulációban. https://youtu.be/sQP5d3DAC4s
Az én M30 nyomtatványomban az adóalap, tehát az összes kifizetett osztalékom stimmel (nagyjából annyi forintban, még én nem váltogattam át), de a levont adó egyáltalán nem, sokkal kevesebb van beírva mint a valós.
de az szja tv értelmében kellene csinálnia kimutatást, párosítva a vételt-eladást, minusz költségek, ahogy azt a Random nagyon szépen tette évekig. de már tavaly sem készült ilyen.
Igen, csak az osztalék van benne (és a Stock Yield Enhancement bevétel, ami szintén osztaléknak számít a törvény szerint). Tippre lehet jó ez így, az ETÜ esetében szerintem nem kifizető az IBKR, ezért arra nem M30-at, hanem egy másik igazolást fog adni? (Ha jól emlékszem Random Capital sem M30-ba rakta az ETÜ jövedelmet.)
Interactive Brokers
Megköszönném, ha olyasvalaki(k) aki itt kereskedik, megosztaná tapasztalatait. (költség, felület, helpdesk, utalások- pénztranszfer, ilyesmi..)
köszi,
eF