Tekintettel arra, hogy az IBKR Írországban van bejegyezve, ami európai cég, ezért biztos vagyok benne, hogy az EU-n belüli adatcsere egezmények keretében kell küldenie adatokat a NAV részére. Pont ugyanúgy, ahogy a Revolutnak is kellett már akkor is küldenie a NAV-nak, amikor nem volt még magyar fióktelepe.
ziasztok!
Van köztetek olyan, aki az Interactive Brokersnél tartja a Global X Nasdaq 100 Covered Call UCITS ETF-et (ISIN: IE00BM8R0J59, ticker: QYLE), és már kapott rá havi kifizetést?
Magyar adóilletőségű befektetőként az érdekelne, hogy:
vont-e le az IBKR vagy az ETF bármilyen forrásadót a kifizetésből;
a bruttó vagy a nettó összeg érkezett a számlára;
illetve az IBKR Tax Statementben hogyan jelenik meg ez a kifizetés.
Ha valakinek van személyes tapasztalata ezzel az ETF-fel, nagyon megköszönném, ha megosztaná.
Köszönöm!
utolért engem is a késedelmes oszti fizetés! Erstéből még év elején traszferált BÉT-n jegyzett eur papir után nem kaptam meg az osztalékot. Reklmacióra foghegyről válaszolva összesen 5 hét késéssel teljesítettek végül! Ami felháborító h az eredeti értéknappal került lenyönyvelésre és riportokba! Nyilván kamatot nem fizettek erre az időszakra.
Az hogy mit jelentenek le a NAV felé nem befolyásolja, hogy adóköteles-e a bevételed vagy sem. Ez a lejelentés csak neked segítség az adóbevallás elkészítése során, hogy már be van írva. Attól, hogy valami nincs vagy nem jól van a NAV felé lejelentve, nem mentesül az utána fizetendő adó alól, és egyedül a Te felelősséged az, hogy az általad leadott bevallásban minden adóköteles jövedelmed helyesen szerepeljen.
Természetesen mindettől függetlenül az OECD CRS-e, az EU DAC-ja, az Egyesült Államok FACTA-ja, és még néhány nemzetközi egyezmény lehetővé teszi, hogy NAV hozzáférjen a rád vonatkozó vagyoni és jövedelmi információkhoz minden olyan országban, ahol pénzt mernél tartani. Ugyan lehet abban reménykedni, hogy kicsi számlamérettel nem fognak utánad nyúlni, de a digitalizáció és az AI minden egyes nappal alacsonyabbra rakja azt a küszöböt, ahol már megéri nekik lépni.
Szerintem érdemes máshol keresni az alphat, és a tisztesen megkeresett pénzeden tisztesen befizetni az adót.
De akkor ez azt is jelenti, hogy akár el is lehetne hallgatni a bevételt, nem? Nem mintha meg merném kockáztatni. Azért szeretnék nyugodtan aludni. Persze az ajtót nem törnék rám, de bármikor kaphatnék egy levelet, hogy kiválasztottak ellenőrzésre.
AZ IB automatikusan nem küld semmit a NAVnak, mióta az írekhez tartozunk. Viszont az éves bevalláshoz kapni fogsz egy kimutatást, amiben minden szükséges infó benne van.
Az összevont IBKR számlakimutatásomban (két TBSZ számla) az OTP osztalék mind a Po (accrual), mind a Re (reversal) könyveléssel szerepel.Tehát:
Po: az OTP osztalék felhalmozása megjelent
Re: ugyanazon a napon az accrual vissza is lett fordítva
Ez azt jelenti, hogy az IBKR rendszere szerint az osztalékot kifizetettnek kellene tekinteni.A gond:
a Cash Reportban nincs OTP osztalék jóváírás, és a cash egyenleg sem nőtt meg. A Po és Re könyvelések megtörténtek, de a tényleges cash payout nem jelent meg június 30‑ig.Összefoglalva:
az OTP osztalék accrualja felépült és lezárult, de a cash kifizetés hiányzik a kimutatásból, ezért vizsgálatot kértem az IBKR-től.
Kösz! Letöltöttem a júniusi kivonatot, most csak a HUF egyenleget néztem meg, ott nálam az OTP osztalék rendben van RE szerepel, és a Cash is egyezik, a Richter viszont továbbra sincs jóváírva, de még nem is vonta ki a rendszer a várakozó listából, PO kóddal szerepel.
Az OTP-s és a külföldi osztalékcsúszások miatt mindenkinek javasolt a havi kimutatások manuális ellenőrzése. Ne csak a szummát és a grafikonokat nézzétek, az ördög a részletekben van! Az ellenőrzés lépései (Activity Statement -> Havi kivonat): 1. Osztalék elhatárolás ellenőrzése: Keresd a "Change in Dividend Accruals" szekciót. Ha a fizetés napján (Pay Date) az összeg mellett Re (Reversal) kód szerepel, az azt jelenti, hogy a rendszer levonta a tételt a várakozó listáról. 2. Készpénz egyenleg egyeztetése (A kritikus pont): Lépj a "Cash Report" (Készpénzjelentés) szekcióhoz az adott devizában (HUF, USD, EUR stb.). - USA / Külföldi részvényeknél: Keresd a Dividends (vagy Post kódos) sort és a Withholding Tax (forrásadó) levonást. A kettő különbségének meg kell jelennie a kp egyenlegben. (USA papíroknál a fizetés napjához képest 1-3 munkanapos csúszás normális). - Belföldi (pl. OTP) részvényeknél: Nézd meg a számla nyitó készpénzét (Starting Cash), add hozzá a havi nettó mozgásokat (Net Activity: kereskedések, díjak, átutalások), és ellenőrizd, hogy az így kapott összeg megegyezik-e a záró készpénzzel (Ending Cash). Ha a "Change in Dividend Accruals" szekcióból eltűnt a pénz, de a "Cash Report"-ban vagy a matematikai egyenlegben nem látod a növekményt, a rendszer "elnyelte" a tranzakciót. Ebben az esetben azonnal nyiss support ticketet!
Figyelem, OTP részvényesek! Érdemes alaposan átnéznie a júniusi Activity Statement-et mindenkinek, akinek OTP (HU0000061726) papírja van Interactive Brokersnél (akár TBSZ-en is).Nálam komoly elszámolási hiba jelentkezett a június 1-jei osztalékfizetéssel kapcsolatban, két különböző TBSZ számlán is:
A probléma: A rendszer június 1-jével a "Dividend Accruals" (Osztalék elhatárolások) sorról sikeresen levonta/kivezette a nettó osztalék összegét (Re kóddal), viszont a Cash Report szerint a készpénz egyenlegre nem írták jóvá.
Az osztalék összege egyszerűen eltűnt a két fázis között: a követelés megszűnt, de a számlán nem jelent meg a kp.
A Supportnál már bent van a hivatalos panasz és az audit kérelem. Javaslom, hogy ellenőrizzétek a júniusi számlatörténetet (Starting Cash + Net Activity vs. Ending Cash), mert könnyen lehet, hogy rendszerszintű IBKR hibáról van szó az OTP vállalati esemény lekönyvelése során!
Indíts egy reklamációt, bár lehet, hogy előbb-utóbb anélkül is jóváírnák. Tavaly is jóval később írták jóvá. Nekem idén az OTP osztalékot viszonylag hamar, pár napon belül jóváírták, de a Richterét még nem, pedig annak a kifizetése is megtörtént már 06.11-én. Én arra indítottam, de eddig nem válaszoltak, és tavaly sem amikor reklamáltam, hanem egyszer csak jóváírták. Nem tudom, hogy ez csak a magyar osztalékokkal van így, vagy a többivel is, mert akkor így teljesen megbízhatatlan a rendszerük.
Sziasztok! Ma július 2.-van. Az OTP osztalékot az IBKR még nem irta jóvá. TBSZ számlára vettem az OTP részvényeimet. IBKR-nél valakinek már jóváirták az OTP osztalékát? Köszönöm a választ!
Azt tudja esetleg valaki, hogy az IBKR küld-e automatikusan jelentést a nav-nak az adott év műveleteiről? Esetleges kamatról, osztalékról, vagy árfolyamnyereségről? A chatgpt szerint küld, de pl. árfolyamnyereséget nem, hanem csak a bruttó bevételt küldi meg (tehát ha adtál el valamit).
Az a gyanúm, hogy a letétkezelőjük, a Raiffeisen International AG szokott ülni az osztalékon. Nekem is hónapokig kell veszekedni a magyar osztalékokkal kapcsolatban az ügyfélszolgálattal, de soha nem kértek semmilyen adatot, nálam "technikai probléma" volt az ok. Indítsatok egy formális panaszbejelentést az ügyfélszolgálaton, és ha nem kaptok számotokra megfelelő megoldást, akkor az FSPO-nál, az ír pénzügyi ombudsmannál tudtok bejelentést tenni.
Mindenképpen reklamálj! Tavaly több hónapos huzavona után tudtam csak kisajtolni belőlük. Állítólag hiányzott néhány személyes adat. Maguktól viszont nem jutott eszükbe ezt bekérni. Idén már nem volt gond, június 5-én írták jóvá cash-ben.
"IB-nél usd bázisdevizánál hogy néz ki az év végi tax
statement?Forintosítva is rajta lesz ,vagy így csak usd-ben lesz
feltüntetve a P/L ,és számolgathatom át a tranzakciókat?" . Mindent kiszámolnak napi MNB HUF árfolyammal.
IB-nél usd bázisdevizánál hogy néz ki az év végi tax statement?Forintosítva is rajta lesz ,vagy így csak usd-ben lesz feltüntetve a P/L ,és számolgathatom át a tranzakciókat?
technikai kérdés: Hol a francban lehet látni az IBKR-en a 6 hónapnál régebbi üzeneteket? Mert emlékeim szerint feltöltöttem nekik a magyar adórezidensi igazolásom, de ők azt mondják hogy nem látnak ilyet. Viszont a 6 hónapnál régebbi archived vagy closed üzeneteket meg nem lehet már látni a message centerben. Volt valakinek már ilyen dolga, hogy régebbi üzenetet kellett előkukászni?
A nav-nak a szerződés kell és azt nem lehet letölteni sehonnan. Talán meg sincs sehol. Annyit mondott az ib ügyfélszolgálat, hogy továbbították a problémát a kollégáknak. Ez január elején történt.
ezer más dologgal (pl. statement) tudod bizonyítani, h TBSZ-ed van... azért a revizorok annyira nem sötétek, h ebbe belekössenek. max akkor lehet érdekes, ha feltöröd a TBSZ-t, és mégis kell adózni. de akkor meg ki kell az IB_nek állítani egy igazolást erről, nem?
Az ib részére leírtam a problémát, de szerintem eddig semmi sem történt. Az ügyfélszolgálat tovább küldte a kollégáknak. Elméletileg dolgoznak a problémán. Jó lenne, ha Ti is leírnátok ezt a problémát az ib-nek, hátha akkor gyorsabban előkeresnék a szerződéseket.
Arra gondolok, hogy ha kapsz egy ellenőrzést, akkor be kell tudni mutatni a tbsz szerződést. Ezt a nav telefonos ügyfélszolgálatánál mondták. A probléma az, hogy az ib nem tudja ideadni.
Azt nem tudom, hogy a részvények árfolyamát honnan veszik, de a devizát a Reuters-től. Attól tartok, hogy a tbsz-ekkel is hasonló probléma van. A nav-nak be kell tudni mutatni a szerződés, de az ib nem tölti fel. Egyszerűen nem elérhető az ügyfél számára. Ez komoly probléma lehet az összes ügyfél számára.
Tisztelt
Ügyfelünk!
Hivatalunkhoz érkezett megkeresésére az alábbi tájékoztatást adjuk.
Elöljáróban felhívjuk a figyelmét arra, hogy külföldi
kifizetőtől származó jövedelem adatait a bevallási tervezet nem tartalmazza,
így azt Önnek kell kiegészítenie ezen adatokkal. A
beadványa szerinti információk nem elegendőek az ügylet megítéléséhez,
így általánosságban az alábbiakra hívjuk fel a figyelmét.
A személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII törvény (továbbiakban: Szja
tv.) 2. § (4) bekezdés alapján Magyarország a magyar illetőségű magánszemélyek belföldről és külföldről származó
jövedelmét (teljes körű adókötelezettség), továbbá a külföldi
illetőségű magánszemélyek belföldről származó, egyébként nemzetközi szerződés,
viszonosság alapján Magyarországon adóztatható jövedelmét vonja adóztatás alá
(korlátozott adókötelezettség).
Figyelemmel kell azonban lenni az Szja tv. 2. § (5) bekezdésében foglalt
szabályra, amely kimondja, hogy a nemzetközi
szerződés előírását kell alkalmazni, amennyiben törvénnyel vagy
kormányrendelettel kihirdetett nemzetközi szerződés (egyezmény) e törvénytől eltérő
előírást tartalmaz.
A kettős adóztatás elkerüléséről szóló nemzetközi
egyezmények Magyarország adóztatási jogát főként
·
az illetőség megállapítására vonatkozó szabályaikon,
·
az egyes jövedelem típusok adóztatási jogának részes államok
közötti felosztásán és
·
a kettős adóztatás elkerülésére előírt rendelkezéseiken
keresztül
befolyásolják.
Az egyezmények a jövedelmek adóztatási jogát a forrásállam és a jövedelmet
megszerző személy illetőség szerinti állama között osztják meg (bizonyos
esetekben adóztatási jogot biztosítva mindkét állam számára). Forrásállamnak az az állam
tekinthető, amelyikben a jövedelem keletkezik, míg az illetőség szerinti államnak
az az állam, amelyikben a személy az állam belső joga vagy szükség esetén az
alkalmazandó kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény illetőségre
vonatkozó rendelkezései alapján belföldi
illetőségű személynek minősül. Mindezekből az is következik,
hogy a magánszemély adóügyi illetőségétől eltérő államból származó
jövedelmeinek adóztatási jogát a forrásállam és az adóügyi illetőség állama
közötti fennálló kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény alapján – az
egyezmény által szabályozott jövedelem típusonként - kell megállapítani. Válaszunkat azzal a további feltételezéssel adjuk meg, hogy Ön Ír pénzintézettől
szerzett kamatjövedelmet magyar adóügyi illetőségű személyként.
A Magyar Köztársaság és Írország között a kettős adóztatás elkerüléséről és az
adóztatás kijátszásának megakadályozásáról a jövedelemadók területén Dublinban,
1995. április 25-én aláírt Egyezmény kihirdetéséről szóló 1999. évi XI. törvény
(a továbbiakban: Egyezmény) 11. cikke szabályozza a kamat adóztatási jogát.
Ennek 1. bekezdése értelmében „A kamat, amely az egyik Szerződő
Államban keletkezik és amelyet a másik Szerződő Államban belföldi illetőségű
személynek fizetnek, csak ebben a másik Államban adóztatható, ha ez a
belföldi személy a kamat haszonhúzója.”
Az Egyezmény 11. cikke alkalmazásában a „kamat” kifejezés
mindenfajta követelésből származó jövedelmet jelent, akár van
jelzáloggal biztosítva, akár nem, és akár ad jogot az adós nyereségéből való
részesedésre, akár nem, és magában foglalja különösen az állami értékpapírokból
származó jövedelmet, a kötvényekből és az adósságlevelekből származó
jövedelmet, beleértve az ilyen értékpapírokhoz, kötvényekhez vagy
adósságlevelekhez kapcsolódó prémiumokat és díjakat, valamint minden
pénzkölcsönzésből származó jövedelemhez hasonló egyéb jövedelmet annak az
Államnak a jogszabályai szerint, amelyben a jövedelem keletkezik, de nem foglalja
magában azokat a jövedelmeket, amelyeket a 10. Cikk osztalékként kezel. E cikk
alkalmazásában a késedelmes fizetés utáni bírságok nem tekintendők kamatnak.
Amennyiben tehát Ön magyar illetőségű magánszemélyként egy Írországban
illetőséggel bíró jogi személytől szerez az Egyezmény szerinti
kamatjövedelmet, akkor az az illetőség államában, tehát Magyarországon
adóztatható.
A Magyarországon adóztatható bevétel adókötelezettségének jogcímét az Szja tv. szerint kell megállapítani, és az adókötelezettségeket
(ideértve a jövedelem megállapítását is) ennek megfelelően kell teljesíteni.
A jogcím meghatározásánál a felek (a magánszemély és a bevételt juttató
személy, valamint az említett személyek és más személy) között egyébként
fennálló jogviszonyt és a szerzés körülményeit kell figyelembe venni. [Szja tv. 2. § (6) bekezdése]
Az Szja tv. 65. § (1)
bekezdése tételes felsorolással határozza meg azokat a jövedelem kategóriákat, amelyek kamatjövedelemnek
minősülnek.
Fontos kihangsúlyozni, hogy a kamatjövedelem Szja tv. által
meghatározott fogalma nem igazodik sem a kamat általános polgári jogi fogalmi
rendszeréhez, sem a kamat közgazdasági értelmezéséhez, illetőleg a nemzetközi
egyezményekben rögzített kamat meghatározásokhoz sem.
Az Egyezmény alapján kamatnak minősített jövedelem
Magyarországon csak akkor adózik kamatjövedelem jogcímén, ha az megfelel az
Szja tv kamatjövedelem fogalmának.
Az Szja tv. 65. § (1) bekezdés a) pontja alapján kamatjövedelem bármely
hitelintézeti betét (takarékbetét), fizetési számla követelés-egyenlege
esetében a magánszemély és a pénzforgalmi szolgáltató között fennálló szerződés
(ideértve az üzletszabályzatot, kamatfeltételeket is) alapján jóváírt és/vagy
tőkésített kamat összegéből a szokásos piaci értéket meg nem haladó rész.
De ugyanígy kamatjövedelemnek számít a nyilvánosan forgalomba hozott és
forgalmazott, a tőkepiacról szóló törvényben ilyenként meghatározott
hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, kollektív befektetési értékpapír kamata,
hozama, illetve annak beváltáskor, visszaváltáskor, valamint átruházásakor [ide
nem értve a kollektív befektetési értékpapírnak a tőkepiacról szóló törvény
szerinti tőzsdén, valamint bármely EGT-államban, továbbá a Gazdasági
Együttműködési és Fejlesztési Szervezet (OECD) tagállamában működő tőzsdén
történő átruházását] a magánszemélyt megillető bevételből - függetlenül attól,
hogy az miként oszlik meg nettó árfolyamérték és felhalmozott kamat vagy hozam
címén elszámolt tételekre - az árfolyamnyereségre irányadó rendelkezések
szerint megállapított rész. [Szja tv.
65. § (1) bekezdés b) pontja]
A kamatjövedelem után 15 százalékos mértékű személyi
jövedelemadót kell fizetni.
A 2023. június 30-át követő időszakra járó Szja tv.
szerinti kamatjövedelmet 13 százalékos mértékű szociális hozzájárulási adó (a
továbbiakban: szocho) is terheli. Fontos kiemelni, hogy a kamatjövedelem utáni
szochót az adófizetési felső határra tekintet nélkül meg kell fizetni,
illetőleg a kamatjövedelem összege az adófizetési felső határba nem számítható
be. [a szociális hozzájárulási adóról
szóló 2018. évi LII. törvény (a továbbiakban: Szocho tv. 1. § (5) bekezdés f)
pontja]
Tekintve, hogy a kamatjövedelmet nem az adózás rendjéről szóló 2017. évi CL.
törvény (a továbbiakban: Art.) 7. § 31. pontja szerinti kifizetőnek minősülő
személy (ideértve a megbízott belföldi illetőségű hitelintézetet, illetőleg a
kifizető helyett a kamatjövedelmet kifizető/juttató belföldi hitelintézetet,
befektetési szolgáltatót is) fizeti ki, így az előbb említett közterheket a jövedelmet
szerző magánszemélynek kell az adóévet követő év május 20. napjáig megfizetnie
és bevallania
az adóhatósághoz. [Szja tv. 3.
§ 81. pontja, 65. § (2) bekezdés a) - b) pontja, Szocho tv. 18. § (3)
bekezdése, 27. §-a]
A 2025. évben megszerzett
kamatjövedelmet a 2553 (25SZJA) jelű nyomtatványon kell bevallani. Ezt megteheti a NAV által
elkészített bevallástervezet kiegészítésével és beküldésével, illetve az adóhivatal
közreműködése nélkül kitöltött bevallás kitöltésével és benyújtásával is.
A külföldről származó kamatjövedelmet
és adóját a bevallás 183. sor „b” és
„c” oszlopában, a szochot pedig a 293. sor „f” oszlopában kell feltüntetni.
Tájékoztatjuk, hogy a válaszlevél tartalma szakmai véleménynek minősül,
kötelező jogi erővel nem bír.
Az IBKR már nem küldi a NAV-nak az adatokat (vagy amit küld, az nem kerül be az e-SZJA-ba. Nekem a következő problémáim vannak: 1) Hiába töltöttem fel az IBKR részére az ügyfélportálon az ír adóhatóság által megkövetelt Form 8-3-6 nyomtatványon a NAV által aláírt adórezidensi igazolásom , az IBKR továbbra is vonta a kapott kamatból az ír kamat adót. Felhívtam az ügyfélszolgáltatot, hogy ezt most miért csinálták és hol van az az üzenet váltás, ahol látni , hogy feltöltöttem- amire azt mondták hogy az archív leveleket is csak fél éven keresztül tárolják és nem is lehet visszakeresni és ő nem látja a rendszerben, hogy fel volt töltve. Ez azért nem bizalom gerjesztően hangzik, hogy az ügyféllel történő hivatalos kommunikációk eltűnnek egy fél év után a rendszerből. Most újra feltöltöm és majd megmondják, hogy mit lehet tenni. Legfeljebb beírom a NAV bevallásba, hogy Ír adóhatóság levonta már a magyar SZJA-nak megfelelő adót, technikailag nem fog hibára futni, meg nem egy akkora összeg hogy ezzel bárki foglalkozzon, de elméleti szinten itt az IBKR hibázott, amivel nekem problémát és kockázatot okoz. 2) Regisztráció után kaptam IBKR részvényeket a számlanyitást követően. Amiket 2025 után eladtam. Itt az IBKR kimutatásában úgy néz ki, hogy az eladási ár Xe Ft, bekerülési érték Ye Ft. Bekerülési nap 2024.09.04. Azaz mintha a részvényeket 2024-ben kaptam volna meg (Vesting date). A számlámat 2023-ban nyitottam , de akkor csak egy teszt jellegű apró összeget tettem rá, és 2024-ben raktam oda nagyobbacska pénzt. A 2024.09.03-as kivonaton még azt írja, hogy a megkapott részvények vesting: 2025.07.18, az éves statmentben pedig azt írja, hogy az IBKR részvényeimet már 2024.07.18-án megkaptam... Azt már meg sem mertem nézni, hogy a megkapott osztalékok vagy a megkapott IBKR részvények esetében melyik napi és melyik bank (MNB, ECB vagy IBKR) árfolyamot alkalmazza, vagy az IBKR részvények esetében a részvény melyik napi árfolyamát alkalmazták a számítás során.
Ha érdekel a NAV teljes levezetése megosztom. Vizsgálják a kettős adóztatás elkerüléséről
szóló nemzetközi egyezmények Magyarország adóztatási jogát főként, az adózási illetőséget, a kamatjövedelmet, stb.
Köszönöm a segítséged. Nekem a NAV tájékoztatásul az alábbiakat írta: "A 2025. évben megszerzett
kamatjövedelmet a 2553 (25SZJA) jelű nyomtatványon kell bevallani. Ezt
megteheti a NAV által elkészített bevallástervezet kiegészítésével és
beküldésével, illetve az adóhivatal közreműködése nélkül kitöltött bevallás
kitöltésével és benyújtásával is.
A külföldről származó kamatjövedelmet és adóját a
bevallás 183. sor „b” és „c” oszlopában, a szochot pedig a 293. sor „f”
oszlopában kell feltüntetni." A NAV szerint nem volt egyértelmű a probléma leírása, így csak általánosságban tudtak válaszolni. Jó gyorsak voltak, mert pár napon belül több oldalas levezetéssel a végén az előbbi bekezdésben foglaltakat írták le.
Egész jó ez a kis táblázat, úgy kaptam én is, de pontosítanék, mert egy helyen nem egyértelmű az osztaléknál (nem csoda, a szakemberek is belezavarodnak) a leírás. Röviden: Osztalék-SZJA: az illetőség szerinti állam a mérvadó. Azaz az ASML osztaléka esetében hiába az USA-tőzsdén vette az illető, a holland székhely számít. Így a SZOCHO alól is mentesül. SZOCHO: nem csak EGT-beli ország mentesül a SZOCHO alól, de az az USA vagy kínai részvény is amit EGT tőzsdén vettek (tudom fura, de erről NAV állásfoglalás van). Nagyon röviden ennyi a lényeg.
191-es sorba beírod az éves kamatbevételedet és ide 0-val beírod az adót (mivel nem vontak le kint forrásadót). 183-as sorban pedig szerepelteted a 15% adót. SZOCHO: plafon nélküli 293 sorban összesítve kell az "f" cellába írni az össz SZOCHO-t. (nem kell a negyedéves bontással foglalkozni).
Adózással kapcsolatos kérdésem lenne. Kaptam némi kamatot a szabadon lévő pénz után. Az IB nem vont adót után és nem is küldte meg az ír cég a magyar adóhivatalnak. Szerintem kamatadóként kell az adóbevallásban beírni, tehát 15% szja-t és 13% szochot is kell fizetni utána. Szerintetek, hogyan kell az adóbevallásban szerepeltetni?
A görgetés tényét nem hinném, hogy be kellene jelenteni, mivel mindkét számlaszámot lejelentetted már egyszer elviekben. A NAV is új számlaszám nyitásról ír. Mondjuk nekem pont le kellet jelentenem, mivel a 2025-öst azt december utolsó hetében nyitottam, de aki év közben nyitotta, az már ezt meg kellett , hogy tegye még akkor. Persze tévedhetek, de logikailag nem kéne még egyszer ezt megtenni.
Valaki meg tudná nekem nézni, hogy kereskedhető-e a FLYYQ(Spirit Aviation) részvény az IBKR-nél. Már régebben kivezették a papírt a Nasdaq-ról, csődvédelem alá került, átkerült OTC-re. Az utóbbi időben felhúzták az árfolyamot, szerettem volna eladni, de a KH Értékpapírnál azt mondják nem tudják eladni a csődvédelem miatt. Ha lehet vele kereskedni az IBKR-nék, akkor lehet, hogy megpróbálnám áttranszferáltatni. Tbsz-en van a papír. Nem tudom mennyi idő a transzferálás. Szó van róla, hogy Trump meg akarja menteni a céget, de akkor nagy valószínűséggel törölni fogják a régi részvényeket és újakat bocsátanak ki. Most 2k pluszban vagyok, de ha nem sikerül eladnom akkor több mint 3k usd a bukóm. Előre is köszönöm a segítséget.
2025-ben IBKR BÉT részvény osztalék után vont 15%-os adót ellentétben 24-el, így egyszerűbb a bevallás. Ellentétben egyik fórumtárs negatív tapasztalatával nem érzékeltem jelentős (talán pár napos) késedelmet 25-ben osztalék kifizetés során BÉT rv-nél. Remélem idén is így lesz. (normál szla). Lehet kollégának TBSZ-n volt késés vagy migrált ügyfél IBCE-től s az okozott esetleg galibát vagy hiányzott valami nyilatkozata...
Nagyon szépen köszönöm a részletes kifejtést! Ez így most már logikusnak tűnik, csak nagyon sok idő, mire magától rájön az ember. Menet közben pár annyi csavar lett a történetben, hogy a 182. sor 'b' oszlopában már eleve volt egy másik részvény után kapott osztalék, a 'c'-ben pedig nem szerepelt semmi (0 se), hiszen ahhoz az adót már a másik belföldi bróker levonta (15%). A leírás alapján a 182 b)-be kell kerülnie minden bruttó osztaléknak, a c)-be pedig a fizetendő SZJA-nak, ezért én a 190 b)-ből hozzáadtam a meglévőhöz az IBKR-es forintosított összeget, a 182. c)-be pedig (ahogy te is írtad) az IBKR-es részvény utáni kötelező minimális 5%-ot. A SZOCHO-s résszel foglalkozva még arra jutottam, hogy a 286-ba megy a bruttó éves bevétel, a 287-be az IBKR-es bruttó osztalék, a többihez mezőbe pedig a 291-gyel bezárólag 0 került. Ezek így elfogadhatónak tűnik? A kitöltő program warning-ot dob a 182 c)-re de ez így elvileg (máshol is kutatva utána) rendben van.
Köszi a sorokat, nagy segítség. az 5% csak usa részvényekre igaz. nekem van UK, normál számlén, ott 15%, mert nem vonnak forrásadót, van brazil részvényem usa tőzsdén, na ott vagy vontak, vagy nem usa foreing witholding taxot. jó nagy katyvasz. azóta csak tbsz-re teszek bármit.
182. sor b oszlop bruttó osztalék, c oszlop bruttó 5 százaléka 186 sor ugyanaz mint a 182. sor 190 sor b oszlop bruttó osztalék, c oszlop IBKR által levont adó szochoról nem tudok nyilatkozni, nekem nem kellett fizenti ugyanis (Gemini AI és Pénzcentrum oldal szerint is):
A szociális hozzájárulási adó felső fizetési határa, azaz a szocho plafon mindig az adott évben hatályos legkisebb munkabér havi összegének a 24-szerese – azaz a szocho plafon 2025-ben 290 800 X 24 = 6 979 200 Ft.
Mit jelent ez? Ez az az adóalap összeget jelenti, amely után a természetes személynek a szochot meg kell fizetnie. Ha az összevont adóalapba tartozó jövedelmei és bizonyos egyéb jövedelmei (pl. osztalék) elérik ezt a 6 979 200 Ft-ot, akkor az ezt meghaladó rész után már nem kell szochot fizetni
Sziasztok! Ahogyan sokan mások is, most kissé küzdök az IBKR-en, normál számlára kapott IBKR-es részvények utáni osztalék adózásának bevallásával. Az egész estém ráment arra, hogy megértsem, pontosan hogy működik ez, de a paragrafusok megfogalmazása közel sem akar számomra egyértelműen fogalmazni a SZOCHO, valamint a kötelező minimális 5%-os SZJA befizetés kapcsán. Ami eddig egyértelmű... 190. sorba megy az éves osztalék értéke és a levont adó. Mivel ez előbbi sor kitöltött, ezért a 286-289 sorok is ki kellene, hogy legyenek töltve. Na most innentől jön az érdekesség, hogy oda akkor pontosan mit és hogyan? A kitöltési útmutató nem igazán segít a könnyebb megértésben. Ezen felül az ilyen típusú osztalékot terhelő minimális 5% SZJA összegét a rendszer valahol kiszámolja automatikusan, vagy azt is nekem kell megadnom valamelyik mezőbe? Köszi előre is a segítséget!
Sziasztok,Az IBKR-nél nyitottam ebben az évben is TBSZ-t. A NAV-nál bejelentettem és ezt a választ kaptam: "neve, adóazonosító jele, a befizetettpénzösszeg, az átutalt pénzügyi eszközök, pénzösszeg értékének feltüntetésével - az elsőbefizetést, lekötési átutalás esetén a lekötési átutalást követő 30 napon belül bejelenti azállami adó - és vámhatóságnak, és rendelkezik a befektetési szolgáltató, illetőleg ahitelintézet által a (6) bekezdés szerinti tartalommal kiállított olyan igazolással." Az igazolást keresik rajtam. A tavalyi évhez hasonlóan egy IBKR riportot küldtem be, amiben a befizetés dátuma, TBSZ száma, nevem azonosítható volt. Akkor elfogadták.Van az IBKR-nek erre standard igazolása/riportja. Én sajnos nem találtam.
sziasztok Valaki meg tudná mondani : IBKR en kell fizetni tranzakciós adót? 0,45 % ot minden deviza váltásnál és eladásnál illetve részvény vagy etf vételnél eladásnál pluszba a jutalékokra ez rámegy? vagy nem? úgy hallottam már IBKR vagy lightyear is levonja ezeket minden tranzakcióra a meghirdetett árlistán felül vagy nem?
nav adotervezetben, az adatforrasnal mas se latja az IBKR-t? nem nagy gond, mert az ibkr-tol kapott adonyilatkozat alapjan modositom a megfelelo inputot. csak erdekes hogy a magyar brokercegektol ott van az adatforras, de kulfolditol nincs. illetve a kapott dokumentumban szereplo adoalapbol meg le kell vonnom a realtime es egyeb dijat - ez mondju kertheto mivel az ibkr nem tudhatja/nem kell szamontartania, hogy az adott orszagban milyen torvenyek vannak.
Sziasztok! IBKR e-mailt kaptam, hogy mostantól elérhetőek az adónyomtatványok. Van ezzel valami teendőm, ha a TBSZ--em még nem futott ki és nem törtem fel? Köszi.
köszi, ezt kerestem, eddig megesküszöm rá, hogy nekem nem volt ott- illetve a szűrő ott volt, de ott nem lehetett kiválasztani az Account Status-t , de most már lehet.
Nekem nem volt 2020-as TBSZ-em, de a statement generálásához a számlát a lap tetején tudod beállítani (még mielőtt kiválasztanád az Activity Statementet). Rányomsz magára a számlára, vagy a "Select Account(s)" gombra, és a jobb oldalon becsúszik a számlaválasztó, amiben nálam csak az élő számlák látszanak. Itt fenn rákattintasz a szűrő gombra, és az Accounts Status lenyíló menüben megnézed mi van még. Nálam az Open mellett csak Migrated státusz van, így tudom megjeleníteni az IBCE-től migrált számláimat a listában, és lekérdezni a hozzájuk készült statementeket.
Írta az IBKR is a TBSZ átforgatás után, de a NAV is azt írja hogy 30 napon belül az új külföldön nyitott TBSZ számlát le kell jelenteni. Az átforgatás az technikailag új számlanyitásnak minősül.
Köszönöm a hozzászólásokat, azt hiszem nem próbálkozom ezzel, marad az Erste és a Concord. Sajnos ezeknél magasak a költségek, de nekem első a megbízhatóság es a biztonság.
Mivel nekem nincsenek osztalékaim, így ez ügyben nem tudok nyilatkozni. De egy Lightyear-féle startupnál nem tartok nagyobb pénzt. Elvi kérdés. Kisebbet sem. Max játéknyit. Majd ha átélt egy komoly válságot, utána megnézem. Az IB ebből a szempontból már vizsgázott. Tőzsdei cég. Minden is elérhető. Igaz, van ami elég bonyolult, szokni kell.
Néhány a felmerült problémáim közül: - nem jegyeznek be a részvénykönyvbe, ügyfélszolgálaton külön tulajdonosi igazolást kell kérni ha közgyűlésre akarsz menni - nem kifizetik ki az osztalékokat, külön kérni kell ügyfélszolgálaton - az ügyfélszolgálat elsőre általában hazudik, amikor a fenti dolgokkal kapcsolatban megkeresem őket - az ügyfélszolgálat nem reagál, ha formális panaszt akarok tenni ezekkel a problémákkal kapcsolatban
Ezek csak a komolyabb problémák, amik miatt az ír pénzügyi ombudsmanhoz fordultam, de volt még egy csomó kisebb dolog is. A topicban ha visszalapozol a tavalyi osztalékfizetős időszakhoz
(június, július), láthatod hogy nem csak én vagyok ilyen probémás, kb
fél tucat ember írt ide amiatt hogy nem kapta meg az osztalékot.
Amikor elindult az IBCE, mindenkinek őket ajánlottam, van ismerősöm, aki konkrétan miattam nyitott náluk számlát. Az volt a terv, hogy nagyobb összeget viszek hozzájuk, de
a tapasztalataim miatt az első próba transzfer után leálltam a költözéssel,
így csak egy 10 millió forint körüli egyenlegű számlám van náluk.
Már senkinek sem ajánlom. Lightyear akkor, ha egyszerű, olcsó kell; KBC akkor, ha komolyabb kell. Mindkettőnél kevés dolgom volt eddig az ügyfélszolgálattal, mert alapvetően működnek a dolgok, és mindkettőnél mindig gyors, szakszerű választ kaptam ha mégis ügyfélszolgálathoz kellett fordulnom.
Aki átforgatta a TBSZ 2020-as számláját év végén TBSZ 2025-be, az ne felejtse el lejelenteni a NAV-nak, az új TBSZ számlát van még rá 4 napja! Különben ha jól olvasom ugrik az adókedvezmény.
Igen, nyitottam. Egyelőre csak egy bottal levelezek. Jó lenne ha nem kellene mindig ellenőrizni, ticketel-ni dividend kifizetésnél, különösen osztalékrészvény esetén.
Nekem múltkor német cégnél is ez volt. Nem írtam ticketet, egyszer csak megkaptam. Ha jól emlékszem az ilyen 1-2 hét késés volt. Most egy decemberi osztalék miatt néztem rá de ott meg a pay date március szóval addig el is felejtem így marad a bizalom ib felé, hogy kifizetik majd egyszer:D
Sziasztok, Osztalék kifizetéssel kapcsolatban lenne kérdésem. Mi lehet az oka annak, hogy a Dividend Accruals szekcióban megjelenik az aktuális kifizethető dividend, de a cash számlán 5-6 nappal a Pay Date után sem jelenik meg? Nincs beállítva újra befektetés. Szlovén (és magyar) részvénynél is tapasztalom ezt. Köszönöm!
Szia! Értem, és ez korlátozhatná e lehetőségeimet, de alapból nem kellene, hogy letiltsa. Ha pl. fel lenne töltve a számlám annyi pénzzel, amennyi a megjelölt ismétlődésig fedezni tudná a vásárlásokat. Ha így, hát így. Nem gond.
Csak egy 2025 TBSZ-em van. Nekem ez jött ma: "Nyilvántartásunk szerint Ön rendelkezik 2025.12.31.-én lejáró Tartós Befektetési Számlával (TBSZ) az Interactive Brokersnél. "
szerintem csak siman nagy volt a p/e. Hisztorikusan 20-30 kozott mozgot (neha lepett csak ki ebbol a savbol). Ma yahoo finace meg mindig 30 folotti erteket mutat (30.44). A nyari 35 szerintem kiugroan magas volt.
Igen, telefonáltam is és ticketet is nyitottam. A letétkezelőre mutogattak (Raiffeisen) a késés miatt, kb 10 nap lehetett. Kértem az elmaradt kamatokat is, az írásban elutasították, ugyanakkor a kamatszámítást, ha helyesen számoltam, a paydatetől számolták, nem a 10 nappal későbbi jóváírástól, így igazából likviditási problémát okozott csak.
Mennyi volt a nagyon sok késés? Nyitottál support jegyet rá? Tervezem eszkalálni a dolgot, amiben segít az ha van dokumentált nyoma, hogy ez egy szisztematikus probléma, nem egyedi eset.
Most jut el az ír pénzügyi ombudsmannál a formális vizsgálathoz az ügyem az osztalék kifizetés miatt. Vannak itt mások is akiknek problémájuk volt azzal, hogy az IBKR nem, vagy csak jelentős késéssel fizette ki az osztalékot? qw12qw, Nordic, thedon, kjanek?
Interactive Brokers
Megköszönném, ha olyasvalaki(k) aki itt kereskedik, megosztaná tapasztalatait. (költség, felület, helpdesk, utalások- pénztranszfer, ilyesmi..)
köszi,
eF