PORTFOLIO FORUM

Sziasztok,

Megköszönném, ha olyasvalaki(k) aki itt kereskedik, megosztaná tapasztalatait. (költség, felület, helpdesk, utalások- pénztranszfer, ilyesmi..)

köszi,

eF

Rendezés:

Hozzászólások oldalanként:

20 40 60 80 100

első
-10
11
12
13
14
15
16
17
+10
utolsó

Szabolcsi57 2025. 05. 17. 15:51

Előzmény: #3238 kruksz

#3240

Igen: IBCE CYEP-et mi hagytuk a 18. sorba ahogy eSZJA-ban volt. Fizetni semmit nem kell utána. A 286.sorban lett szerepeltetve és ennyi. Fizetni bevallani nem kell semmi, mert az IBCE intézte. (Fejből mondom, nem vagyok gép előtt). Miért, az Ib egybe tette az osztalékkal? fasza. Elvileg az IBCE-t nem bántottuk. Az IBIE-vel gyűlt meg a bajunk.

Szabolcsi57 2025. 05. 17. 15:46

Előzmény: #3238 kruksz

#3239

https://imgur.com/1hPDFoW

kruksz 2025. 05. 17. 15:31

#3238

Ááááá.. most realizáltam, hogy az amerikai osztalékokat le kell akkor választania a többitől és akkor az a 190-be megy, ugye? Sírok..
Az IBCE-s CYEP-et hagytátok amúgy egyéb jövedelemnek, ahogy ők kategorizálták? Vagy az is kamat? Szocho miatt kérdem.

Szabolcsi57 2025. 05. 17. 12:44

Előzmény: #3236 Szabolcsi57

#3237

Olvastam erről NAV állásfoglalást Begiummal kapcsolatban, tehát biztos vagyok abban amit írtam. Lényegében azt kell figyelni a NAV szerint, hogy a 15% legyen megfizetve, az mindig legyen kiegészítve 15%-ra ha nincs meg. Ha meg kint levonták és ez igazolható, akkor az beszámítható a magyar SZJA-ba, de csak 15%-ig (a 15% feletti rész meg visszaigényelhető). Ugyanez van az osztalékokkal is adóegyezményes országokkal. Valaki itt a forumon az OMV forrásadó többletet visszaigényelte. Tehát a 15% feletti részt, egy kemény menet után visszakaphatod. A 15%-IG történő beszámítás meg biztos (a NAV szerint is).

Szabolcsi57 2025. 05. 17. 12:30

Előzmény: #3235 poreci

#3236

Szia. Értelmezésem szerint az éves adóbevallásban 15% mértékig beszámítható amit Írországban levontak. Ha rosszul is írták a kimutatásban, az az adó Írországban van levonva és az adóegyezmény pont a beszámíthatóságot biztosítja. Akkor is ha nincs adóilletőségigazolás. Itt a cikkely:
https://imgur.com/a/qcJKsvi
Tehát a 191 (c)-be be lehet írni a kint levont forrásadót, DE CSAK 15% mértékig szabad. Teljesen mindegy melyik adóhatóságnak fizeted be, az vica-versa beszámítható. A többi az adóhatóságok dolga, hogy számolnak el egymással.

poreci 2025. 05. 17. 11:52

Előzmény: #3232 kruksz

#3235

Sziasztok,
Az IBKR kimutatásban nem értettem azt h a kamat esetén miért írják oda h 20% HU Tax lett a kamatokbol levonva.
Az ugyfelszolgalat elmondta, h ezt a tévedést ők is észrevették már és jelezték a központjukban, h javítsák ki az igazolást.
Valójában az ír withholding tax lett lemondva - ami a kettős adóztatási egyezmény után nem jogos, azt teljes összegben az ír adóhatóságtol kellene visszaigenyelni, viszont a magyar adóhatóságnak be kellene vallani és fizetni a teljes kamat összeg 15%-át, mint külföldi kamat jövedelem.
Tehát a 20% kamatot nem lehet úgy tekinteni, h abból 15% a Nav-nak már be van fizetve és a maradék 5% meg visszaigenyelheto az irektol.

kruksz 2025. 05. 16. 21:42

Előzmény: #3233 Szabolcsi57

#3234

Köszi szépen. Megnézem majd a visszaigénylést, csak jussak ennek a maratoni számlálásnak a végére.

Szabolcsi57 2025. 05. 16. 16:26

Előzmény: #3232 kruksz

#3233

A CYEP már Credit Int. lett de igen, erről van szó. Ha fekete öves vagy és megéri, akkor a fennmaradó (20-15=)5%-ot visszaigényelheted az ír adóhatóságtól. Rakat papír>>NAV>>Rakat papír posta írországba. Mindent kiszámolni, EUR-ban. Mi nem foglalkoztunk vele, ősszel gyereket elküldtem a NAV-hoz adóilletőségigazolást pecsételtetni, majd IBIE-nek elküldve, így be is számoltuk a magyar 15%-ba és még kellett is ráfizetni a NAV felé. De a visszaigénylésre Itt a leírás:
https://www.ibkrguides.com/kb/irish-tax-withholding-reclaim-process.htm

kruksz 2025. 05. 16. 16:10

#3232

Sziasztok! Tudna valaki segíteni, hogy a tax doksik között mi ez az IBIE által kiállított Certificate of Income Tax Deducted, ami egész évre vonatkozik elvileg? Azt feltételeztem, hogy ez a CYEP kifizetésekből vont forrásadóról szól, mert 20%-ot mutat (nem jelentettem le sajnos az adóilletőséget), de az összeg nem stimmel(?)

szroller 2025. 05. 15. 14:18

Előzmény: #3229 Szabolcsi57

#3231

A Vonovia nem vont le osztalékadót, met "Return of capital" jellegű volt a kifizetés

Szabolcsi57 2025. 05. 15. 07:50

Előzmény: #3227 sucec

#3230

TBSZ-nél nem kell bevallanod, ha csak nem törted fel idő előtt. Nézd meg a régi IBCE-s adókimutatást, hátha ott szerepel a VNA osztalék, de dolgod nem lesz vele.

Szabolcsi57 2025. 05. 15. 07:48

Előzmény: #3228 Csigusz23

#3229

Tax statementben akkor is kell szerepelnie, annál is inkább mert a Vonovia, mint német cég, levont forrásadót az osztalék után (ők nem foglalkoznak a TBSZ-szel vagy az adóilletőséggel, hanem levonják a kb. 27%-os forrásadót már cég szinten, azaz ez nem az IBIE/CE-n múlik). Én arra tippelek, hogy az account szám körüli változás (U******) lehet a megoldás, azaz még az IBCE-res számra kaphatta az osztit, mert június elején volt osztalékfizetés, ha jól látom. Ugye most a magyarok két tax statementet kapnak mert két ügyfél szám van/volt 2024-ben, amire kaptak kimutatást. Külön van adókimutatás az IBCE-re és az IBIE-re is. Tehát az osztaléknak szerepelnie kell valamelyikben (szerintem a régi U****** számon lesz). Sőt, a TBSZ és a nem TBSZ számla kimutatása nem hiszem hogy különbözik, mert az IBIE sem von le adót se árfolyamnyereség után, se semmi után a normál számlán sem. Az osztalék után a cég vonja le a forrásadót mindenkinél, egyedül a számlán tartott pénz utáni kamat után von le forrásadót aki nem küldött adóilletőségigazolást az IBIE-nek, de ahogy hallom TBSZ-re nem ad amúgy sem számlapénz utáni kamatot az IBIE, mint ahogy tőkeáttételes vétel sincs. Tehát nem látom okát, hogy miért ne szerepeljen az osztalék az adókimutatásban, akár TBSZ akár nem.

Csigusz23 2025. 05. 15. 07:33

Előzmény: #3227 sucec

#3228

Bármi történik TBSZ számlán, azt nem kell adóbevallasban feltüntetni.

sucec 2025. 05. 15. 00:06

#3227

Adóbevallás: van német Vonovia (VNA) részvényem TBSZ-en ami után elvileg kaptam is valamennyi osztalékot, de ez a statementből egyértelműen nem derül ki, nincs a VNA-ról külön sor, csak mint ország (Germany) és más német osztalékos részvényem nincsen. Ezt most be kell vallanom vagy sem? Hiába is ha nem kell, miért nincs rajta a tax statementen?

Szabolcsi57 2025. 05. 13. 15:03

Előzmény: #3222 szroller

#3226

Röviden: írd be a 218-as sorba a veszteség adóját és jegyezd fel, hogy ez az összeg jövőre (25SZJA) a 217-es sorba fog "hátrébb" kerülni. 26SZJA-ban, pedig a 216-os sorba kerül a fennmaradt kiegyenlítési összeg, remélhetőleg 0 forinttal, ami azt jelenti, hogy kinulláztad az adókiegyenlítési keretedet. Sokkal áttekinthetőbb lesz így és a NAV is jobban átlátja, ha vezeted az adókiegyenlítési részt mindig.

poreci 2025. 05. 13. 13:31

Előzmény: #3222 szroller

#3225

Ha korábban (előző 2 évben) sem volt nyereséged, amivel szembeállíthatnád az idei veszteségedet, akkor nem kell.
Ha volt nyereséged előző évben, akkor viszont be kell írni a 213. sorba a tavalyi évi nyereség adóját (!) (nem adóalap), be kell írni a 218. sorba az idei évi veszteséged adóját (!) (nem az adóalapot!) és akkor a 220. sorban kitöltődik a kettő közül a kisebb adat.
Azaz ha tavalyi nyereséged volt , mint az idei veszteség akkor a 75-76. sorokban meg fog jelenni az idei veszteséged miatt "visszaigényelhető" adód, ha meg az idei veszteséged volt nagyobb, akkor nyilván csak a tavaly megfizetett adód összegéig "igényelheted vissza" az adót (pontosabban csökkenteni tudod az adófizetési kötelezettséged) .

Josti 2025. 05. 13. 07:56

#3224

Sziasztok! Osztalékokat hogy kezeli a rendszer? Pl.: Német Mercedes ex div date may 9.
Dividends receivable-nél van egy összeg, feltételezem az, amiből már levonták a helyi adót. Ezt általában mennyi idő után írják jóvá? Különbözik ez az időtartam adott országok között?

Szabolcsi57 2025. 05. 13. 05:48

Előzmény: #3222 szroller

#3223

Az csak jó, neked is ha kitöltöd, mert így jövőre a 212-218-as sorokban szépen FIFO módszerrel vezetheted az adókiegyenlítést és nem kell már a 172. sort nézegetni és számolgatni 1-2 évre visszamenőleg. Én javasolni szoktam, hogy excelben -amikor igénybeveszed az adókiegyenlítést- vezesd, hogy az adott évre vonatkozóan mennyi részt vettél igénybe az adókiegyenlítéshez és mennyi rész maradt fent még. Mi mindig beírjuk a 212-218-as sort, akkor is ha adott évben nem vesszük igénybe az adókiegyenlítést. Másik eshetőség, hogy ha 2023-ban volt befizetett ETÜ adód, akkor vissza is igényelhetsz pénzt. Ezért is érdemes aktívan vezetni a 212-218-as sort minden évre vonatkozóan.

szroller 2025. 05. 12. 23:19

#3222

Sziasztok!
ETÜ veszteségem keletkezett 2024-ben. Ez beírtam a 172. sorba.
A 218-as sort is kötelezően ki kell töltenem, ahhoz, hogy jövőre igénybe vehessem az adókiegyenlítést?
"218. A 2024. évre vonatkozó bevallás 172. sorának 2024. évi veszteség mezőjéből figyelembe vehető összeg 15%‑a "
Vagy ezt most nem kell kitölteni, tekintve, hogy a 2024-es évben nincs ETÜ után fizetendő adó?