PORTFOLIO FORUM

Sziasztok!

Az idén kezdtem el tőzsdézgetni, most szerettem volna kiszámítani a tőzsdei ügyletekből származó jövedelmet, de teljesen belezavarodtam.

Ti ezt nyilvántartjátok valahogy? Amennyiben igen, tudnátok nekem küldeni valami módszertani útmutatót, vagy táblázatot?

Rendezés:

Hozzászólások oldalanként:

20 40 60 80 100

első
-10
1
2
3
4
5
6
7
+10
utolsó

Nedden kedd, 12:40

Előzmény: #1855 dexter-atya

#1856

Na erre gondoltam, hogy számoljon utána aki akar. Van egy brókertől kapott igazolásom összesítésem azt átváltom egy jópofa középáron aztán letudom ennyiben. Érdekesség van kb. 20 pozícióm ami 24:00 kor zárult. Na az melyik nap? Nem ritka a nagy volatilitás új napos gyertya indulásakor. Így tényleg ez egy érdekes időpont. Valahol kizártnak tartom , hogy egy kisbefektetőtől el lehessen várni teljesen pontos elszámolást. (Esetleg ha eurónk lenne.) Köszi a tippet!

dexter-atya kedd, 12:10

Előzmény: #1854 Nedden

#1855

van összesíted hetente , aztán napi árfolyam matek aztán számoljon utána aki akar...

Nedden kedd, 12:05

#1854

Adott egy külföldi brókernél vezetett számla. Erről kerekedem. Akár napi 100 feletti pozícióval. Egyenlegem USD- ben van. Most minden nyereséget és veszteséget a pozíció napi árfolyamon kell elszámolni. Vagy rosszul tudom? Ki fog éves szinten több ezer tranzakciót átváltani visszamenőlegesen a múltbeli árfolyamokra? Ha bekapcsolom a robot kereskedőmet az meg napi több száz pozíció nyitás-zárásra is képes. Kérjem le a sok ezer kereskedési adatot, bontsam napokra, majd keressem meg az adott naphoz tartozó USD/FT árfolyamot 365 napra - ez is borzalmas munka. Nincs valami egyszerűbb megoldás?

akrki kedd, 10:28

#1853

Egy kulfoldi reit-tol (real estate investment trust), kaptam osztalekot es return of capital-t. Az osztalek osszege utan visszatartottak az adot. A roc (return of capital) utan, hogyan kell adozni?
Az szja torvenyben nem talatam meg a meg felelo reszt hozza.
Koszi elore is!

Tibi1313 vasárnap, 21:05

Előzmény: #1851 user01

#1852

Szuper! Köszönöm a pontosítást!

user01 vasárnap, 17:03

Előzmény: #1850 Tibi1313

#1851

Nem a brókercég az érdekes, hanem a cég, aki az osztalékot fizeti, jelen esetben a Bank of America. Mivel a részvényei USA tőzsdére vannak bevetzetve (az USA nem EGT), ezért szochót is kell az osztalék után fizetni. De mivel a jövedelmed adóévben elérte a minimálbér 24x-esét, ezért már nem kell a szochót megfizesd. Bevallásban persze fel kell tüntesd.
Egy részletes leírás az adózásról, példákkal: https://elemzeskozpont.hu/hogyan-adozunk-reszvenyek-osztaleka-utan-2024-ben

Tibi1313 vasárnap, 16:46

Előzmény: #1849 user01

#1850

Köszönöm a válaszokat!
Igazából a BAC (Bank of America) részvényről van szó, melyet egyrészt egy magyar brókercégen keresztül vettem.
Másrészt ugyancsak BAC, melyet az amerikai Interactive Brokers-en vettem, a NYSE tőzsdén keresztül. Viszont az Interactive Brokers létrehozta a Central Europen részlegét (1-2 éve), hivatalosan vele vagyunk szerződve, de sajnos ez a CE (budapesti irodája) megszünik és átkerül idéntől az írországi részleghez.
Köszönöm ha ez után még pontosítotok.

user01 vasárnap, 13:18

Előzmény: #1846 Tibi1313

#1849

https://net.jogtar.hu/jogszabaly?docid=a1800052.tv

Szochó törvény
5. §
(3) Nem esik az 1. § (5) bekezdés c) pontja szerinti adófizetési kötelezettség alá az Európai Gazdasági Térség bármely tagállamában működő, a tőkepiacról szóló törvény szerint elismert (szabályozott) piacnak minősülő tőzsdére bevezetett értékpapírnak az adott tagállam joga szerint osztaléknak (osztalékelőlegnek) minősülő hozama.

Azaz az EGT tőzsdékre (összes EU tőzsde, plusz még pár európai ország) bevezetett cégek osztaléka eleve nem alapja a szochónak. Ha nem ilyen cég fizetett neked osztalékot, akkor a szochó plafon elérése miatt nincs szochó fizetési kötelezettséged.

copa vasárnap, 13:01

Előzmény: #1846 Tibi1313

#1848

BÉT-en vetted az osztalékfizető részvényt, vagy máshol?

gazmber szombat, 21:03

Előzmény: #1846 Tibi1313

#1847

---Szocho-t csak a nem szabályozott piacon lévő rv osztaléka után kell fizetni --- (:)szvsz

Tibi1313 szombat, 15:44

#1846

Sziasztok! Adóbevallás ügyében kérdezném. AZ IB-n nem TBSZ számlán tavaly keletkezett osztalékom. Az osztalékot és az osztalékadót be tudtam írni az adóbevallásba (182, 189). Viszont a SZOCHO-val lenne problémám. Jól tudom, hogy a 286-293, 295 sorokat kellene kitölteni? Mivel a fizum megjaladta a tavalyi év minimálbér 24x-ét, így jól tudom, hogy nem kell Szochot fizetnem? Az éves fizut kell beírni a 286-ba, a bruttó osztalékot a 287-be? Így a 286-ba beírt fizu érték a többi sorba (288-291) autómatikusan 0-t ír, ezért gondolom, hogy nem kell szochot fizetnem. Mit szóltok? Köszi T

bocsi19 2024. 04. 14. 14:11

Előzmény: #1842 copa

#1845

köszi mindenki! Így meglesz

Tibi0002 2024. 04. 13. 17:28

Előzmény: #1838 Donqatto

#1844

Nem feltétlen rossz. Nekem kb. 10 éve csak a tbsz-eken van részvénytranzakcióm, a normál számlán csak egy kis számlapénz van, kb. 1 évnyi számlavezetési díj fedezésére. Így történik meg, hogy megfelelő hozamot érek el, mégis minden évben veszteségről jön igazolás, mert a számlavezetési díjakat költségnek veszi, adóköteles nyereség viszont nincs.
Nagy luxus, ha valaki nem tbsz-en fektet be.

user01 2024. 04. 13. 14:28

#1843

https://nav.gov.hu/nyomtatvanyok/letoltesek/nyomtatvanykitolto_programok/nyomtatvanykitolto_programok_nav/tel-o

Ha bizonytalan vagy, akkor ma már a legegyszerűbb direkben a NAV-nak feltenni a kérdést. Ehhez kell egy egyedi azonosító, amit a fenti linken lehet kérni. Azon is az ONYA link a legegyszerűbb módja ennek. Ha ez megvan akkor a 1819-en ügyfélazonosítós ügyintézéssel (adóazonosító jel és az így igényelt azonosító szám kell majd) sajátügyes ügyintézés, bevallásokkal kapcsolatban. A NAV-os ügyintéző látja az előző évek bevallásait, látja a twrvezetet, elmkndod mi van, megmondja mit hogy kell beírni.

copa 2024. 04. 13. 13:24

Előzmény: #1841 bocsi19

#1842

Egyszerű. Azt kell hozzá tudnod, hogy a
2021 évi bevallásod 172.sorában mi szerepel
2022 évi bevallásod 172.sorában mi szerepel
2023 évi bevallásod 172.sorában mi fog szerepelni.

bocsi19 2024. 04. 13. 12:59

Előzmény: #1840 maxhell

#1841

eddig simán csak elfogadtam a kiállított automatikusat a NAV-tól. Most mivel az a számlám mínuszos (először) gondoltam h van vmi lehetőség. Szóval kérjem ki az előző 2 évi kimutatást a szolgáltatótól és azzal a kettővel is szembeállíthatom? De ha nagyon bonyolult, akkor tényleg elmegyek szakihoz vele. Csak gondoltam ez összvissz egy sort érint, azért meg minek. Köszi addig is

maxhell 2024. 04. 13. 12:19

Előzmény: #1837 bocsi19

#1840

Igen, lehet adókiegyenlítést (nyereség-veszteség szembeállítása) 3 évre visszamenőleg csinálni etü vonatkozásában, de ehhez minden korábbi évben úgy is kellett kitöltened a bevallást, azaz vezetni kellett minden korábbi érintett évben egy külön sorban az adókiegyenlítésre jogosító összegeket. Szerintem elég bonyolult, de délután megnézem pontosan hogy csináltam korábban. Bele lehet kavarodni rendesen, pl. ha egy évben vettél igénybe valamelyik keretből, azt neked kell észben tartani, hogy a következő évben az a keret már csökkent, viszont a táblázatban ez effektíve nem jelenik meg.

bocsi19 2024. 04. 13. 10:23

Előzmény: #1838 Donqatto

#1839

azt esetleg tudod h melyik sorban kell feltüntetni? Kizárólag ez a tétel miatt nem fogadnék adószakértőt:-)

Donqatto 2024. 04. 13. 09:35

Előzmény: #1837 bocsi19

#1838

Tavalyi évben az durva, ha veszteséges voltál, akkor aztán voltak jó sztorik
Amúgy igen, kapsz visszatérítést ha fizettél be egy komolyabb összeget

bocsi19 2024. 04. 13. 09:33

#1837

sziasztok! Ha a tavalyi év veszteséges volt az adózandó(nem TBSZ) számlámon, a megelőző év viszont nagyon nyereséges, akkor (ha más tétel nincs a bevalláson) jogosult lehetek adóvisszatérítésre? Ha igen, melyik sorba kell és hogyan feltüntetni a bevalláson a 2022-es tételt? Remélem érthetően írtam, köszönöm a segítségeteket!

maxhell 2024. 04. 01. 19:28

Előzmény: #1835 Fsociety

#1836

Én is így tudom, ahogy írod. A devizából származó esetleges árfolyamnyereséggel kapcsolatos adózáshoz viszont jó lenne lépésről lépésre egy útmutató nekem is. Értve ez alatt, hogy pl. évekkel ezelőtt váltott devizából vett részvény esetén maga a deviza árfolyamváltozásából adódó nyereség hogy adózik.

Fsociety 2024. 04. 01. 19:06

#1835

Sziasztok, kérnék egy kis segítséget,látom,azért itt eléggé expertek vagytok. Szóval a kérdés röviden, adózási szempontból ha jól értem, fontos, hogy EGT országban van a bróker székhelye,vagy sem. Illetve hogy ellenőrzött e a tőkepiaci ügylet vagy sem. Amennyiben mindkét kérdésre igen a válasz, létezik, hogy csak 15%ot fizetsz be adóban? Plusz esetlegesen árfolyam nyereség, ha nem forintban van az elszámolás? Előre is köszi!

copa 2024. 03. 31. 11:07

#1834

Elküldte a NAV a tervezetet, úgy látom ezéven is szórakozni kell a 287. sorral.

eszpe2 2023. 05. 23. 16:43

#1833

Bejelentette a NAV: egy újabb nappal kitolják az szja-bevallás beadási határidejét! - Portfolio.hu
.
"Az szja-bevallás és az 1+1%-os rendelkező nyilatkozatok benyújtási határideje 2023. május 24. éjfélre módosult - közölte a NAV."

Krumenaker 2023. 05. 23. 10:33

Előzmény: #1831 P_P_P

#1832

Én ezeket nem szoktam beleszámolni, de csak azért, mert túl óvatos vagyok. 1-2 esetet hallottam régebben, hogy a NAV belekötött, de szerintem az esetek túlnyomó többségében elfogadják ezt a metódust.

Az idézet hely azt támasztja alá (talán), amit mondasz. Azért csak talán, mert valami egészen rémes a megfogalmazása, egy belső ellentmondást is rejt, illetve nem deklarálja egyértelműen, hogy ezek a járulékos költségek nyereség-csökkentők (veszteség-növelők). Törvényi környezetet nem olvastam el.

P_P_P 2023. 05. 22. 16:11

#1831

Sziasztok, véleményetekre lenne szükségem.
ETÜ összeredményben a brókernél felmerült költségeket is elszámoljátok , például tőkeáttét használat költsége, vagy Élő adat előfizetésének (live data subscription) költségei?
Ezek olyan járulékos költségek, amelyek kereskedéshez kapcsolódnak, és amit én mindig elszámoltam, de kíváncsi vagyok nálatok beletartozik az eredménybe (levonjátok), vagy nem.
Törvényt olvasgatom sokadjára 67/A,
különösen (3d)-t:
"Az ügyletek eredményében figyelembe nem vett járulékos költségekként a beszerzéshez és az értékesítéshez illetve a pozíció nyitásához és zárásához közvetlenül nem kapcsolódó költségek vehetők figyelembe."

peggy01 2023. 05. 22. 15:08

Előzmény: #1825 Donqatto

#1830

A KBC és RC befizette (tőled levonta ) az USA osztalékadót. A KBC külön igazolást szokott adni, RC csak, ha kérted. Szerintem RC nem is továbbította a NAV.hoz.

Donqatto 2023. 05. 22. 13:31

Előzmény: #1828 wantuu

#1829

Sokat segítettél köszönöm!! :)

wantuu 2023. 05. 22. 13:15

Előzmény: #1827 Donqatto

#1828

Ez a sor arra van, ha a kifezető már levonta helyetted a SZOCHO-t. (Más szóval helyetted befizette.)
Pl. egy kicsi magyar cég osztalékot fizetett neked, és befizette a SZOCHO-t is helyetted.
Ha helyetted nem fizetett senki osztalék SZOCHO-t, erről nem kaptál igazolást, nem kell kitölteni.

Donqatto 2023. 05. 22. 13:04

#1827

Wááá, már azt hittem kész, erre zaklaz hogy töltsem ki a 289-eset is...Nah oda meg már tényleg mit???

Donqatto 2023. 05. 22. 12:58

Előzmény: #1824 wantuu

#1826

Ahha, értem akkor csak az amcsi részvények után járt osztalékot

Donqatto 2023. 05. 22. 12:57

Előzmény: #1823 wantuu

#1825

Okés, most a 287-es sor és utána lévők izgatnak, teljesen elvesztem, hogy oda most akkor mit írjak, az USA osztalék után kapott összeg után hogy fizetek szochót?

wantuu 2023. 05. 22. 12:56

Előzmény: #1822 Donqatto

#1824

287. sorba szerintem az összes olyan osztalék jövedelem összege, ami SZOCHO köteles. Akár belföldi (pl. magyar nem tőzsdei cégtől), akár külföldi (pl. USA cég). Mindig bruttó, adózás előtti teljes jövedelem.

wantuu 2023. 05. 22. 12:52

Előzmény: #1819 Donqatto

#1823

USA kettős adóztatás elkerülő egyezmény 2023. dec 31-ig még biztos van, tehát még az egy év múlva beadandó adóbevallásban is rendben lesz.

Donqatto 2023. 05. 22. 12:49

Előzmény: #1821 Donqatto

#1822

Vagy ide csak a belföldi kell?

Donqatto 2023. 05. 22. 12:44

#1821

Jah és akkor 287-hez mit kell írni? Az Usából kapott nettó vagy bruttó oszatlékot??

Donqatto 2023. 05. 22. 12:42

Előzmény: #1819 Donqatto

#1820

Vagyis majd azután

Donqatto 2023. 05. 22. 12:38

Előzmény: #1818 wantuu

#1819

Idén még USA itt van nem? Jövőre egyel lentebb...

wantuu 2023. 05. 22. 12:36

Előzmény: #1817 Donqatto

#1818

Szerintem jó.
(Feltéve ha ez teljesül: "Ebben a sorban akkor kell adatot szerepeltetnie, ha Ön olyan államban belföldi illetőségű társaságtól szerzett osztalék címén jövedelmet, amellyel Magyarországnak van kettős adóztatást kizáró egyezménye, és az egyezmény lehetővé teszi az osztalék külföldön való adóztatását is.")

Donqatto 2023. 05. 22. 12:30

#1817

182-be beírtam a bruttó osztalékot, de adóhoz nullát írtam, mivel 15%-nál nagyobb az összeg...
A 189-be meg beírtam a bruttó osztalékot és mellé az adót (25% nagy része, de volt 30% is...) Vajon így megfelel?

wantuu 2023. 05. 22. 12:27

Előzmény: #1815 Donqatto

#1816

Igen, a 189-esben támasztod alá, hogy miért nem a teljes 15%-ot kell fizetni Magyarországon.
182. a oszlop = külföldi osztalék jövedelem
189. c oszlop = külföldön befizetett adó
182. c osztlop = Magyarországon még fizetendő adó, figyelembe véve a fentit
182c + 189c együtt tehát kiadja 15%-ot.

Donqatto 2023. 05. 22. 12:08

Előzmény: #1813 wantuu

#1815

Köszi, ez segített
Kulcssoft és Épdufer...de egyik után sem kell szochót fizetni, úgyhogy szépen kihúztam
Így már csak 1 kérdés maradt!
182-nél beírtam a külföldről kapott osztalékot, de úgy látom ez esetben ki kell tölteni a 189-et is...Komolyan? Pár tízezer miatt itt szenvedni

andree 2023. 05. 22. 11:43

Előzmény: #1811 Donqatto

#1814

Igen, én úgy csináltam, hogy megnéztem melyik árfolyam a kedvezőbb, az ami az osztalék napján volt vagy pedig az előző hó 15-e és azt írtam be.Az árfolyamot meg itt lehet lekérdezni:
https://www.mnb.hu/arfolyam-tablazat?deviza=rbCustom&devizaSelected=USD&datefrom=2022.01.01.&datetill=2022.12.31.&order=1&customdeviza%5B%5D=USD

wantuu 2023. 05. 22. 11:26

Előzmény: #1808 Donqatto

#1813

Passz. Már a tervezetben is ki volt töltve 287?
Az eSZJA-ban van egy "tervezet alapját képező adatok" funkció, azt nézd meg. Kiderül hogy melyik cég küldte be megkérdőjelezett adatot. Aztán utána kérdezd meg őket.

Amman 2023. 05. 22. 11:05

Előzmény: #1811 Donqatto

#1812

Igen.minden osztalékbevételt a jóváírás napján érvényes Mnb középen kell átváltani Ft-ra.

Donqatto 2023. 05. 22. 10:13

Előzmény: #1810 andree

#1811

Nah neeee, vannak olyanok amik nem is tudtam, hogy fizetnek osztalékot és alig 1 dollár körüli összegek, ebből van jópár, mindet külön? Jaaaaj

andree 2023. 05. 22. 10:10

Előzmény: #1808 Donqatto

#1810

Így kell csinálni az átváltást:
"A magyar jövedelmet és az adót forintban kell megállapítani. Ezért a külföldi pénznemben megszerzett bevételt és kiadást a Magyar Nemzeti Bank (MNB) hivatalos, a bevételszerzés napján érvényes devizaárfolyamának alapulvételével lehet forintra átszámítani. Ha egy külföldi pénznem nem szerepel az MNB hivatalos devizaárfolyam-lapján, akkor azt az MNB által közzétett, euróban megadott árfolyamon először euróra, majd az eurót az előzőek szerint forintra kell átszámítani. A magánszemély azonban választhatja, hogy a külföldi pénznemben megszerzett bevételének forintra átszámításához a bevétel megszerzésének napját megelőző hónap 15-én érvényes MNB árfolyamot alkalmazza. A külföldi pénznemben megszerzett kamatjövedelemből, osztalékból az adót ugyanazon külföldi pénznemben kell megállapítani, levonni és az MNB hivatalos, a megszerzés időpontjában érvényes devizaárfolyamán forintra átszámítva kell megfizetni.+

Donqatto 2023. 05. 22. 09:49

Előzmény: #1799 wantuu

#1809

Én úgy látom, hogy 25 meg 30% volt odakinn az adó...ami meglepően sok, de a lényeg, hogy nem kell fizetni

Donqatto 2023. 05. 22. 09:48

Előzmény: #1807 wantuu

#1808

Igen kicsit későn, mert pénteken is elment a fél napom ezzel...aztán gondoltam mára kitalálom :D
167-es sor pipa, az megfejtpődött, én voltam a pancser
182-es sorba beírtam az amcsi osztalékot, nem sok, de ha be kell vallani akkor be kell...kérdés az átváltás...December 31-ei állapot jó lesz e?
Most jön a szochó (287-es sor), oda magától beírt valami érthetetlenül "nagy" összeget...mármint ahhoz képest, hogy a magyar részvények osztalékja után nem kell fizetni semmit, csak gondolom az amerikai után, azt is akkor, ha nem éri el a plafont,de beírni be kell...
Semmi más osztalék egyéb ilyen olyan bevételem nem volt tudtommal ami szochó köteles...Nem értem mit keresett ott egy több százezres értek...

wantuu 2023. 05. 22. 09:27

Előzmény: #1804 Donqatto

#1807

167. sor: osztalék címén megszerzett jövedelmek (belföldi)
Vannak egyéb jövedelmek is amik ide tartoznak, pl. ha a brókercég kamatot fizetett neked a kölcsönkért részvényekért.
Ugye alapvetően a tervezetben azok az adatok vannak, amit a magyar kifizetők beküldtek a NAV fele. A brókercéged nem küldött neked M30-as igazolást? Az segíthet megfejteni.

wantuu 2023. 05. 22. 09:21

Előzmény: #1803 Donqatto

#1806

Eléggé az utolsó pillanatban kapcsolsz. :D
Tudomásom szerint a jelenlegi kripto adózás black box jellegű, leegyszerűsítve:
Fiat -> Kripto tranzakció: kiadás
Kripto -> Fiat tranzakció: bevétel
(Kripto -> Kripto: érdektelen)
Éves kripto adóalap = tárgyévben keletkezett bevételek - tárgyévben keletkezett kiadások
Ha igazi USD-be realizáltad a profitot, akkor az elvileg 2022-es bevétel. De ha csak TUSD/CUSD/egyéb stablecoin-ba, akkor az kripto-kripto tranzakció szerintem, és nem számít.
Emelett a 2022-es SZJA egy nagyon speciális év, mert a még 2021 adóév előtti adóévekben keletkezett kripto bevételeket, kiadásokat is be lehet most kivételesen vallani, ha azelőtt nem történt meg.
Kripto: SZJA tv 67/C §
Kripto 2022-es speciális bevallás: 102. § (3)
Nem reklám, de ők részletesen kifejtenek mindent, én innen sokat tanultam anno:
kriptoadozas.hu

Amman 2023. 05. 22. 09:05

Előzmény: #1802 wantuu

#1805

Ó!Sry!:)

Donqatto 2023. 05. 22. 08:57

Előzmény: #1799 wantuu

#1804

És az hogy lehet hogy a 167-es sor nem egyezik az én általam ismert adattal? Akkor sem ha USA osztalékot hozzáírom, akkor sem stimmel, lehet hogy ők basztak el valamit? Vagy én nem tudok valamiről XD

Donqatto 2023. 05. 22. 08:55

Előzmény: #1802 wantuu

#1803

Igen, most USA érdekel, illetve van egy kis crypro profit az etoron, realizált, de nem kiutalt, azzal mit kezdjen az ember fia?

wantuu 2023. 05. 22. 08:52

Előzmény: #1801 Amman

#1802

Valóban, de a kérdező USA részvényről beszélt.

Amman 2023. 05. 22. 08:42

Előzmény: #1800 wantuu

#1801

Én úgy tudom,hogy csak akkor kell szochót fizetni külföldi osztalék után,ha nem EGT állam tőzsdéjén vásárolt papírról van szó,illetve ha tbsz-en van a papír,akkor még ebben az esetben sem kell!
https://www.kbcequitas.hu/ugyfeltamogatas/tozsdei-adozas